关于东至县2024年预算执行情况与2025年预算草案的报告

县十七届人大五次

会议文件（十）

 

关于东至县2024年预算执行情况与2025年

预算草案的报告（书面）

 

——2025年1月3日在东至县第十七届人民代表大会

第五次会议上

 

县财政局局长    徐宏伟

 

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告东至县2024年预算执行情况与2025年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、落实县十七届人大四次会议预算审查决议情况

2024年，是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全县财政部门深入学习贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神、习近平总书记考察安徽重要讲话精神，按照县委工作要求和县政府工作安排，严格执行县十七届人大四次会议审查批准的预算。坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动构建新发展格局，围绕高质量发展这个首要任务，落实积极的财政政策，切实保障和改善民生，推动县域经济回升向好，现代化“山水升金 和美东至”建设迈出坚实步伐。

（一）着力提升财政效能，推动高质量发展。为有效应对财政经济形势，兼顾需要与可能、当前与长远、发展与安全，坚持积极的财政政策要加力提效，适度加大财政政策扩张力度，提升财政政策效能。统筹财政贴息、融资担保、财政补助等政策工具，适度扩大财政支出规模。加快资金分配下达拨付，及时兑现财政政策资金。全年累计拨付直达资金10.04亿元，切实保障资金直达基层、惠企利民。强化专项债投资带动作用，全年争取用于项目建设新增专项债券9.75亿元，有效带动扩大全社会投资，促进消费。坚持涵养税源，落实延续和优化实施部分阶段性税费优惠政策，精准助力实体经济发展。加强财政政策与产业、科技、社会政策的协调配合，形成政策合力，推动经济运行持续好转。

（二）着力重点民生保障，促进共同富裕。落实过紧日子要求，持续压减一般性支出，优化财政支出结构，腾出更多资金用于保障改善民生等重点领域。切实把“三保”作为财政工作的重中之重，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，特别是将工资发放时间调整到了月初，优先“保工资”再安排其他支出。扎实做好“三保”预算编制审核、运行情况监测、库款保障管理等重点工作，兜牢兜实“三保”底线。全年“三保”支出20.83亿元，占财政总支出的46.2%，全年筹集资金3.45亿元落实了基础绩效奖奖励性部分、30个月提租补贴以及职业年金做实，各类民生款项也按时足额发放，基本民生有效保障，县域财政运行平稳。

（三）着力深化财政改革，健全现代预算制度。巩固深化零基预算改革成果，谋深谋细谋实重点项目，为高质量发展提供有力支撑。动态编制重点事项保障清单，加强跨部门资金统筹和工作协同，构建集中财力办大事长效机制。创新财政支持方式，加强财政资金与金融资本协同，更好发挥财政资金“四两拨千斤”作用。持续深化预算绩效管理改革，推动绩效管理深度融入预算编制、执行和监督全过程，县级预算部门实现绩效目标编制、自评全覆盖，选取2个专项债券项目、3个财政政策、2项民生实事、1个产业发展项目、3个部门整体和1个下级政府开展了财政重点评价，预算绩效管理规范化水平进一步提升。充分运用2023年度预算执行监督检查成果，结合审计整改，压实财政资金管理责任，推动预算编制单位不断提升规范化、精细化、科学化管理水平。落实专项债券项目穿透式监测，压紧压实主管部门和项目单位管理责任，推动专项债券资金依法合规使用。加强与审计等部门的信息共享和协同监管，强化监管合力，切实有效防范化解债务风险。

（四）着力落实监督审查，提升财政管理能力。丰富完善预算联网监督内容，定期向县人大常委会预算工委推送政府预算、部门预算、财政收支月报等信息。编制县级预算调整方案，依法提请县人大常委会审查和批准。做好服务人大代表和政协委员工作，广泛听取社会各界意见建议，认真办理人大代表和政协委员建议11件。落实《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。

二、2024年预算执行情况

2024年，在县委、县政府坚强领导下，坚持积极的财政政策更加力提效，注重精准、更可持续，加强财政资源统筹，保持必要的财政支出强度，加快助企纾困资金拨付，突出做好稳增长、稳就业工作，为巩固县域经济运行回升向好提供了坚实财力支撑。

（一）一般公共预算。

2024年，我县税收收入增长主要来自增值税的增长，但与此同时企业所得税下降了将近20%，另外，受上年矿产出让等一次性因素、房地产市场持续低迷影响，资源税、耕地占用税、契税均大幅下降，税收收入增长空间受限；非税收入方面，虽然盘活存量资产增加了非税收入，但仍无法抵消上年柯家村矿产出让一次性收入影响实现增长。受经济形势影响，年初预计的9%增长目标难以实现，全县一般公共预算收入预计增长1.1%，完成14.61亿元，为调整预算的100%。加：税收返还及转移支付24.36亿元、调入资金7.84亿元、地方政府一般债务转贷收入2.05亿元、上年结余收入8.38亿元，收入合计57.24亿元。全县一般公共预算支出预计完成45.11亿元，下降8.3%，加：上解上级支出0.06亿元、一般债务还本支出1.32亿元、年终结转10.75亿元（由于当年一般公共预算收入与年初目标相比减少了1.13亿元，上级一般性转移支付与2023年相比减少了8.69亿元，扣除其中增发国债5.28亿元因素影响，实际减少3.41亿元，可用财力大幅减少，部分不紧急的转移支付指标须结转到下年支出），支出合计57.24亿元（见附表1）。

县本级一般公共预算收入预计完成7.82亿元，为调整预算的100%，下降17%。按现行财政结算体制，县本级一般公共预算财力预计50.88亿元。县本级一般公共预算支出预计完成38.76亿元，下降8.0%，上解支出0.06亿元，地方政府一般债务还本支出1.32亿元。收支相抵，年终结转10.74亿元（见附表2）。

东至经开区一般公共预算收入预计完成2.4亿元，增长5.2%。按现行财政结算体制，当年财力1.05亿元，支出1.02亿元，收支相抵，年终结余221万元（见附表11）。

大渡口经开区一般公共预算收入预计完成1.85亿元，增长18.2%。按现行财政结算体制，当年财力0.81亿元，支出0.93亿元，收支相抵，年终欠县1182万元（见附表12）。

（二）政府性基金预算。

受房地产市场持续低迷影响，土地出让收入预计减收6.13亿元，全县政府性基金预算收入预计完成2.34亿元，为调整预算的100%。上级补助收入0.76亿元，上年结余0.77亿元，专项债务转贷收入11.32亿元，调入资金2.12亿元，政府性基金收入总计17.32亿元。预算支出13.62亿元，专项债务还本支出1.48亿元，年终结转2.22亿元，支出总计17.32亿元。（见附表3）

（三）国有资本经营预算。

全县国有资本经营预算收入完成2500万元，为预算的94.2%，加：上年结余收入2439万元，国有资本经营预算收入总计4939万元。国有资本经营预算支出3385万元，用于其他国有企业资本金注入以及其他国有资本经营预算支出（见附表4），年终结余1554万元。

（四）社会保险基金预算。

2024年全县社保基金收入预计完成27.91亿元，为预算的102.5%。其中：保险费收入12.01亿元，利息收入0.14亿元，财政补贴收入6.82亿元，转移收入0.32亿元，委托投资收益0.15亿元，上级补助收入8.42亿元，其他收入0.04亿元。社保基金支出完成24.20亿元，为预算的97.7%。其中：社会保险待遇支出17.06亿元。年末滚存结余19.07亿元（见附表5）。

（五）地方政府债务情况。

全县政府债务年初实际余额79.09亿元（其中一般债务25.03亿元，专项债务54.06亿元），当年新增一般债券0.94亿元、专项债券9.95亿元，发行再融资债券2.48亿元，偿还到期本金1.61亿元，2024年12月17日余额90.85亿元。截至2024年底，省下达我县债务总限额91.94亿元，债务余额低于债务限额，每一笔到期债务都按时偿还，债务风险总体可控。

需要向大会说明的是，由于2024年决算数字尚未确定，以上报告数字均为预计数，最终执行数字在决算编制汇总后，还会有变化。

（六）2024年主要财税政策落实和重点财政工作情况。

持续优化营商环境，全力服务经济发展。用好用足政府债券资金，全年支出各类债券资金11.45亿元，支持水利、高标准农田、园区市政基础设施等重点工程建设。落实财政支持金融发展政策，积极发挥融资担保作用，促进实体经济发展，新增政银担业务8.76亿元，服务小微企业等各类市场主体896户，平均担保费率降至0.3%。兑现39.65万元县级消费券奖补资金，聚焦汽车、家电等重点领域，支持更大力度恢复和扩大消费。积极服务优化营商环境，搭建惠企资金政策“免申即享”平台，累计兑现“免申即享”政策36项，兑付财政资金905万元，惠及企业93家。

加快建设农业强县，全面推进乡村振兴。坚持农业农村优先发展，强化乡村振兴投入保障。全面落实财政支持粮食生产各项政策，拨付耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴和稻谷目标价格补贴8304万元。全年安排农业保险保费补贴资金1340万元，推进三大粮食作物完全成本保险和主要特色农产品全覆盖，巩固提升粮食生产能力，保障粮食安全。统筹资金1.62亿元，新建、改造高标准农田5.5万亩，实施3000亩高标准农田补建项目。统筹安排乡村振兴衔接资金9178万元，实施衔接资金项目41个，新发放脱贫人口小额信贷523户，金额2462万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

构建现代产业体系，持续增强发展动能。全年科技支出8035万元，企业研发费用按100%所得税税前加计扣除，支持企业科技创新，支持关键核心技术攻关。全县统筹安排6025万元各类人才资金，强化高质量发展的基础性支撑。兑现支持产业发展资金1277万元，支持农业产业化发展、工业经济高质量创新发展、文化和旅游产业发展、科技创新、商务经济高质量发展、质量提升、服务业和粮食产业发展等。

强化重点民生保障，不断增进民生福祉。统筹各级资金3.75亿元，实施民生实事，不断提升群众有感度、满意度。支持建设高质量教育体系，持续加大教育投入保障力度，全年教育支出达9.65亿元，增长2.8%，安排资金1697万元，支持学前教育。拨付资金82.8万元，实施适老化改造489户，发放高龄津贴559.85万元。全年拨付再就业资金1652.6万元，加大就业帮扶等各项补贴政策力度，打造“三公里”就业圈。发放困难群众救助补助资金1.46亿元，其中城乡低保资金9082万元、特困（五保）资金3337.1万元，健全分层分类的社会救助体系。

总的看，2024年预算执行情况较好，财政改革发展各项工作取得新的进展，为全县经济持续回升向好提供了重要支撑。这是县委、县政府坚强领导的结果，是县人大、县政协以及代表委员监督指导的结果，是各乡镇各部门和全县人民共同努力的结果。

此外，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题，面临一些困难和挑战。主要是：支撑性骨干税源不足，非税收入占比过高，经济持续增长乏力；财政收支总体上在一段时间内仍将处于紧平衡状态，各领域支出增长刚性较强，预算平衡难度进一步加大；部分部门和单位预算绩效管理不够到位，预算执行严肃性还需进一步增强；防范政府债务特别是隐性债务风险的压力较大等等。我们高度重视以上问题，将在今后工作中想方设法努力解决。

三、2025年预算草案

（一）2025年预算编制的指导思想。

2025年预算编制的指导思想是：

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实习近平总书记考察安徽重要讲话精神，深入落实中央经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全面落实县委县政府工作部署，坚持以政领财、以财辅政，进一步深化零基预算改革，加大财政资金统筹力度，优化支出结构；坚决落实习惯过紧日子要求，严控一般性支出；强化预算绩效管理，提高财政资源配置使用效率；统筹发展和安全、当前和长远，防范化解地方政府债务风险，确保财政运行平稳可持续；加强新时代财会监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

（二）2025年预算草案。

根据上述指导思想，结合2024年度预算执行情况和2025年度全县经济社会发展目标，2025年全县财政预算（草案）建议如下：

1.一般公共预算。

全县预算：2025年，随着财政一揽子增量政策的落地，财政政策逆周期调节力度将进一步加大，预计经济会回暖向好。但我县工业基础薄弱现状短期内难以改善，财政运行“紧平衡”状态仍将持续，为保证支出规模不减，全县一般公共预算收入预期实现14.90亿元，在2024年完成收入14.61亿元（增长1.1%）基础上增长2%，与市预计收入增长趋势保持一致。其中税收收入9.20亿元，非税收入5.70亿元，非税占比预计38.2%。明年消费税下划和非税收入下沉预计将拉动一般公共预算收入增长，具体幅度待政策明确后测算。全县一般公共预算支出54.21亿元，同比增长20.2%，其中：县级当年支出43.47亿元，上年结转指标安排支出10.75亿元。上级转移支付暂按2024年实际执行数预计（见附表6）。

县本级预算：县本级一般公共预算收入预期目标6.14亿元，下降21.4%（主要是为提高财政收入质量，降低非税占比，适当减少了非税收入目标，而县本级收入主要是非税收入，税收收入大部分在乡镇，因此表现出县本级收入明显下降），一般公共预算支出预算46.38亿元，同比增长19.7%（扣除其中上年结转指标须安排支出10.74亿元因素，实际同比下降8.0%）（见附表7）。

东至经开区预算：东至经开区一般公共预算收入预期目标3.30亿元，增长3.1%，财政支出预算2.16亿元，增长2.4%（见附表11）。

大渡口经开区预算：大渡口经开区一般公共预算收入预期目标2.0亿元，增长11.1%，财政支出预算1.98亿元，增长10.6%（见附表12）。

2.政府性基金预算。

2025年全县政府性基金预算收入5.95亿元，增长154.3%。加：专项债务转贷收入0.11亿元，上年结转收入2.22亿元，收入合计8.28亿元。支出相应安排8.28亿元，其中本年支出7.91亿元，专项债务还本支出0.12亿元，年终结转0.25亿元（见附表8）。

3.国有资本经营预算。

2025年国有资本经营收入预期目标1500万元，加：上年结余1554万元。相应安排国有资本经营支出预算3054万元（见附表9）。

4.社会保险基金预算。

2025年社会保险基金收入预期目标21.50亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算4.26亿元。社会保险基金支出预算19.42亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算3.69亿元。年末基金滚存结余21.15亿元（见附表10）。

5.地方政府债务预算。

2024年末债务限额91.94亿元，2025年应还本金2.81亿元，支付利息2.91亿元。

四、2025年财政重点工作

2025年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委、县政府决策部署，全面落实县十七届人大第五次会议决议要求，充分发挥财政职能作用，切实提升政策效能和资金效益。

（一）加力提效落实积极财政政策。

积极的财政政策适度加力、提质增效。用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果。落实好结构性减税降费政策，重点支持科技创新和制造业发展，激发市场主体活力。保持适当支出强度，用好惠企政策资金“免申即享”平台，加快财政直达资金支出，推动各项财税政策尽早落地见效。积极争取新增政府债务限额，加快专项债券使用，持续加强专项债券项目储备和投后管理，提升专项债券资金使用效益。支持持续扩大有效益的投资和扩大内需，推动形成消费和投资相互促进的良性循环。坚持党政机关习惯过紧日子，严格控制一般性支出，大力优化财政支出结构，进一步增强重点领域财力保障。

（二）切实增强重点领域财力保障。

用好存量和增量财政资金，提高财政资源配置效率，盘活国有经营性资产，提高行政事业单位资产利用效率。创新财政支持方式，加强财政政策与金融、区域、产业等政策的协调配合，强化政策统筹，同向发力、形成合力。打破支出固化格局，大力优化支出结构，支出预算有保有压、突出重点，加大重点领域投入。推进财政政策资金向县委、县政府重大部署聚焦，进一步加大对园区基础设施、新型城镇化、乡村振兴、民生福祉等重点领域的财力保障。

（三）持续深化零基预算管理改革。

持续深化零基预算改革，常态化开展支出政策和项目资金清理，动态编制政府年度重点保障事项清单，进一步健全集中财力办大事体制机制。实施项目全生命周期管理，健全项目预算分年度安排机制，推动跨年度平衡。加快健全现代预算制度，推进预算支出标准体系建设，完善基本公共服务保障机制和标准，加强财政可承受能力评估，强化部门预算管理。继续深化政策资金统筹整合，强化财政拨款收入和非财政拨款收入统筹，将预算部门和单位依法依规取得的事业收入、事业单位经营性收入等纳入预算管理。常态化推进低效闲置资产统筹盘活，深化政府公物仓运行，高质量做好国有资产报告工作。

（四）推动预算绩效管理提质增效。

更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，加强对新出台重大政策、项目事前绩效评估，持续推动绩效结果应用于预算安排和政策调整。推进预算绩效管理数字化改革应用，在预算一体化管理系统中全面上线预算绩效管理模块，实现绩效目标管理、绩效监控线上全覆盖，对预算执行进度和绩效目标完成情况进行“双监控”。制定部门整体绩效管理分类体系，扩大部门整体绩效评价试点，实现部门整体分类评价全覆盖。充分运用绩效目标审核、绩效监控、绩效评价等结果，对绩效监控存在绩效目标完成较差、预算执行进度落后的项目，提请县政府扣减预算安排。

（五）切实防范化解财政领域风险。

统筹化解房地产、政府债务、中小金融机构等风险，严厉打击非法金融活动，坚决守住不发生系统性风险的底线。防范化解政府隐性债务风险，稳妥化解隐性债务存量，坚决防止新增隐性债务。加强国有企业管理，将国有企业经营性债务纳入全口径债务监测平台。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，强化“三保”支出库款保障，筑牢兜实“三保”底线。

（六）进一步严肃财经纪律。

深入贯彻落实进一步加强财会监督工作意见及我省实施方案，构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系，为推动全县经济社会健康稳定发展提供有力保障。健全财会监督与纪检监察、审计、人大等其他监督的贯通协调机制，形成监督合力。加大重点领域财会监督力度，深入开展预算执行监督专项行动，坚决查处违法违规问题，严格追责问责，压实财政资金管理责任，使财经纪律真正成为带电的“高压线”。

各位代表，奋斗成就历史，实干创造未来。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，在县委、县政府坚强领导下，自觉接受县人大监督，虚心听取县政协意见建议，踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为奋力谱写现代化“山水升金 和美东至”新篇章而团结奋斗！